两党代表走进“美庐”的会议室，分别坐定。蒋介石兴致颇高地说：“贵党关于国共合作的《宣言》我已看了，很好，我已安排尽快发表。贵党既然承认三民主义，取消苏维埃政府，将红军改编为国民革命军，那我们的合作就已经没有什么大的障碍了。”

张冲从公文包中取出一份草案念道：“根据国民政府和军事委员会研究决定，同意将延安部队改编为国民革命军，颁布3个师的番号，12个团的编制，共计45000人，不设独立指挥机关，归属西北行营管辖。师、团二级设政训处，直接指挥军队，由国民党方面委派李秉中、丁维汾等人担任政训处主任，共产党方面派人任副主任。另由国民党方面委派刘伯龙、龚建勋、梁固担任3个师的参谋长，具体负责军事行动。”

张冲说完，蒋介石、邵力子的目光都看着周恩来等人。周恩来不慌不忙，端起茶杯，吹了吹浮在水面的茶叶，喝了几口，放回茶几，才扬了扬剑眉，看着蒋介石说道：“我党希望在改编红军时，能多保留一些数量，既然国民政府已决定3个师的编制，我们也就同意照此改编。但是，我党一再声明，改编后的红军指挥权仍然属于共产党，既不能由国民党直接指挥，也不能由两党共同指挥。此外，我们也一再要求，红军改编后，要成立独立的最高指挥机构，直接由军委会统辖。至于红军改编时，各级干部的配备，那是我党内部的事务，只能由我党自行处理。因此，对贵党提出的委派政训处主任及参谋长，我党是不能接受的。”